农村商业银行信贷风险分析及对策研究

摘要 新时期下，农村商业银行是当地中小企业发展壮大的关键辅助力量，为农村经济的发展注入了新的活力，极大地改善了人们的生活状况，是新农村建设中不可忽视的组成部分。但是，农村商业银行在我国的金融市场中所占的总体比例并不是很大，相关人员对农村商业银行的研究又不多，使农村商业银行在管理上出现很多的漏洞，在贷款方面更是明显。文章主要对当前我国农村商业银行贷款中出现的风险问题进行了探讨分析，并提出了相应的应对对策。

关键词 农村商业银行 信贷风险 对策

随着近些年来我国社会经济的迅速发展，国家对“三农”建设的关注度逐渐提高，加大了扶持力度。农村商业银行在农村地区的经济结构中占有重要的位置，它给农村中小企业的发展壮大提供了一定的资金支持，活跃了农村经济，人们在政策的扶持下，对于贷款有了新的认知，贷款量也慢慢增加，随着农村商业银行规模的扩大，在管理方面对于贷款风险的控制和防范也出现了一系列的漏洞，需要及时地采取对策解决，以确保健康运行，更好地为农村经济发展提供服务。

一、贷款风险的类型

（1）信用风险。这种风险类型主要是由于债务人违约造成的，对银行的资产、债权以及收益都偶有严重影响，不仅仅存在于信贷业务中，而且几乎存在于银行的全部业务中，同时其分布的范围也逐渐扩大。

（2）市场风险。主要是因为市场价格的波动造成的，价格波动使经济主体出现损失的可能性增大。从银行的角度来讲，不论是股权资本还是债权资产，以及其他业务活动的开展都存在这种风险。

（3）保证风险。与保证风险直接关联的就是保证贷款。保证贷款是指由债务人以外的第三人向债权人承诺偿还贷款的前提下，自己承担偿还贷款责任的承诺而发放的贷款，这种方式把大部分的信用风险转嫁给了保证人，但是一些技术性因素的存在，贷款人自身仍然还需要承担很多的风险。

（4）外界因素造成的风险。主要是指因为自然和意外因素的影响，对银行的贷款造成损失的可能性。例如，地震、洪水、台风、火灾、交通事故等等造成借款人死亡或者是丧失赔偿能力等，给银行的贷款回收造成难度。

二、农村商业银行贷款风险出现的原因

（1）内部风险管理机制不健全，过于传统。现在的农村商业银行大多是由过去的农村信用合作社进行股份制改革后建立的，在之前地方上农村企业与银行之间的关系较为混乱，加上地方政府对于信用贷款的干预和形成的错误认知，使信用社的贷款出现不良贷款，这给银行内部风险机制的建立造成阻碍，使内部风险管理缺乏有效的衔接。在新时期下，农村商业银行建立并完善后，由于传统经营方式的影响，内部的领导结构、审计部门、风险管理部门以及监督部门在日常工作时缺乏信息的及时性，造成部门间协调不够，高层领导决策没有科学性。

（2）贷款操作的不规范。从目前我国的大多数农村商业银行贷款管理现状来看，虽然都有朝精细化方向发展，但是，贷款的管理仍然停留在经营的层次，信贷的管理方式与信用贷款业务需求严重不符，大多看重的是贷款本身而忽略了贷款质量，对于贷款的审批、发放、跟踪检查和回收等环节都没有严格的规定，先发贷款后审核的现象时常发生。另外，一些农村商业银行的贷款档案管理人员没有高度的工作责任感，对于贷款后不能长期跟踪，不利于贷款风险管理信息系统的建立完善。

（3）内控制度的不健全。第一，管理方面。农村商业银行管理体系中，管理部门对于信用贷款的审核力度把控不够，贷款审核委员会，由于内部控制度的不合理，其并不能发挥真正的作用。第二，信息方面。现在很多的农村商业银行中拥有大量的作为抵押的资产，但是，在相关抵押资产以及抵债资产的处理方式上还有明显的不足，不能精细化、详细化处理，造成信息掌握的不准确。第三，体系方面。农村商业银行的整个体系较为庞大，并且呈现出多层的特点，所以在面对问题的解决时不能及时迅速地处理，对市场的反应缓慢，很难从整体上对贷款风险进行有效的控制。

（4）中小企业经营状况不确定。农村地区随着国家的扶持力度加大，出现了很多的中小企业，而这也是农村商业银行的主要支持对象。中小企业在获得贷款后，由于经营方式的落后，加上技术水平低下、产品质量不高、资金短缺等方面的影响，很容易受到市场波动的影响，如果波动的程度过大就会出现破产现象，而国家的政策要求商业银行扶持这些企业。因此，在贷款上很容易出现坏账风险。

三、农村商业银行出现贷款风险的防范对策

（1）建立健全风险管理体制。首先，进行董事会的制度改革，股份制改革的一个重要内容就是依据股份制的领导层安排，形成董事会、董事长、行长和监事长，并根据形势的变化不断地优化，在审计委员会的职责上要赋予其更大的权力，使其能够进行管理审计和内部审计，对银行进行动态化管理，同时还要通过监察能力确保银行内部的信息畅通，把风险降到最低。其次，积极发挥监事会的监督作用，监事会的监督质量直接关系着商业银行的运行状况，在监视机构的组建上要选取高素质高能力的人员，对于监视的成果要定期向股东大会报告。最后，对贷款风险的控制组织体系进行完善，风险管理委员会要由董事会直接管理，对日常的贷款风险控制工作进行管理，在贷款决策体系上，审贷分离，与此同时，要有专门的负责人对不良资产进行专门的管理，不能集中管理，这样可以有效地提高贷款的催收率。

（2）加强内部管理制度的建设。首先要加大各项制度的执行力度，对有效的信息进行整理归档，对客户进行档案管理，而且还要通过信贷管理、征信、资信以及信贷登记咨询等系统分类整理客户关系。对贷款制度进行进一步的深层优化，通过对客户的信用以及资产状况进行贷款额度的确定，要最大化的保证银行所面临的风险最低。另外，还要加强对于信贷人员的专业素质和责任心的培养和强化，对具体的工作流程详细化、制度化、标准化，使分类档案更加的健全，对于奖惩机制也要积极的建设。

（3）规范化操作贷款流程。对于贷款的管理要在精细化的要求下，向更深层次发展，确保贷款管理方式与贷款业务需求相适应，对于贷款的发生要确认贷款人的经济能力，加大对贷款的审批、发放、监督的工作力度，严格按照制度化要求进行操作，杜绝先贷后审现象的产生，提高贷款档案管理人员的工作责任心，要确保每一笔贷款都有明确的跟踪，及时地掌握信息的变化。

（4）辅助中小企业的发展，盘活不良贷款。中小企业经营的不确定性导致在银行贷款回收时出现很大的困难。因此，商业银行在进行中小企业贷款发放时要对其进行全面的审查和经营前景的分析，尽可能地把可预测的风险降为最低，同时还要采取积极的措施对先前的不良贷款进行盘活，对出现经营困难的企业采取最大化的辅助办法，帮助其渡过经营瓶颈。另外，对于一些不良企业的拖账、逃账现象要采用法律手段，以起到警示作用。

四、结语

从上述分析可知，当前我国的农村商业银行贷款风险具有很多种类型，由于商业银行在农村经济发展中的地位特殊。因此，对于贷款的管理会有或大或小的风险出现，为了确保正常运行，需要银行自身加强内部制度建设，构建健全的信贷体系，对风险具备强有力的防范措施，使商业银行的功能效用得到最大的发挥。