敢为人先 以项目财务为重 勇于开拓 以信息效率为先

振华石油控股有限公司（以下简称“振华石油”或“公司”）是国际化的专业石油公司，是国家重点支持的主要从事石油产业投资、海外油气勘探开发、国际石油贸易、石油炼化、油品储运等业务的国有石油公司；是中国北方工业公司的全资子公司；是国家发改委海外资源开发协调小组六个成员之一，是中―哈、中―委、中―科、中―俄政府能源合作委员会成员企业，是国家实施“走出去”战略的重要团队之一。

企业管理的核心是财务管理。在公司高速发展的背景下，在公司各级领导的大力支持和部门全体员工艰苦卓绝的努力下，振华石油财务金融部（以下简称“财金部”）不断地茁壮成长。财务金融部成立伊始，就紧紧围绕企业战略规划及管理纲要，不断坚持自身的定位与发展方向，通过研究财务管理战略规划，将公司项目、会计和金融职能分离，又能将三者有效地融合，统一项目、会计、金融制度，实现了财务的相对集中管理，为维护公司正常运营秩序、促进公司整合融合起到了巨大的保障作用。

一、精耕细作 分工明确

振华石油财务金融部的职能较多，成员数量也在公司名列前位，目前已有24位成员。因此内部的组织架构，职能分工较为重要。部门依照：Account与Finance分离，加上公司的特殊上游项目财务管理，将部门分为三个小组：项目管理组，会计管理组，金融管理组，其职能主要表现在以下几个方面。

（一）财务规划

负责研究和制定公司财务战略规划，并组织实施，为公司的投资、兼并、重组等事项提供财务支持；配合勘探开发部、新项目部、法律部完成公司新项目经济技术评价的复核；配合经营计划部，负责公司经济运营状态和运营质量的分析、评估，配合解决影响公司经营的重大问题，督促、检查执行情况；负责研究国家财税政策，负责公司系统的税务筹划工作，负责公司税务的日常管理事务。

（二）全面预算管理

承担公司预算管理委员会办公室职责，负责组织实施公司系统全面预算管理工作；负责制定公司系统年度预算预案，经批准后组织实施；负责公司系统预算执行情况的过程跟踪、预警和分析。

（三）财务核算与分析

负责组织制定公司系统财务会计核算基本原则和会计政策，并组织实施；负责组织公司系统会计核算工作，负责指导子公司会计核算和报表管理；负责按集团公司要求编制和报送各类财务报告；负责公司总部会计核算和财务管理工作，根据相关政策组织日常会计核算、账目核对、收支结算、外汇核销等工作。

（四）融资及资金管理

负责公司系统资金融资安排和管理，负责公司境内外银行授信额度全面管理；负责公司项目融资方案制定和落实；负责监管公司系统银行账户；负责管理公司总部信用证和保函业务；负责公司资本运作工作。

（五）信用管理

负责公司信用资源管理，制定公司信用资源管理制度，并组织实施；负责公司新客户准入审核和授信动态管理。

（六）保险管理

负责研究国家有关保险的法律和规章制度，制定公司保险管理制度并组织实施；负责办理公司信用保险和商业保险业务。

（七）内部控制和风险管理

负责公司全面风险管理和内部控制体系建设。负责指导、监督、评价子公司风险管理工作；负责组织完成公司整体风险评估和内部控制测试；负责制定公司重大风险内部控制检查计划，经风险管理委员会批准后组织实施。

（八）本部门业务建设管理和员工队伍建设

负责编制本部门年度工作计划、并组织实施，开展本部门目标管理、绩效考评工作；负责子公司财务总会计师（财务经理）的年度财务管理目标和绩效考核管理工作；负责本部门文件、合同、协议等重要文件的管理工作，负责整理本部门档案；负责制定部门年度、月度资金计划；负责部门岗位职责梳理及工作标准规范化。

二、协作创新 成就斐然

（一）高效融资，风险防控成绩卓越

（二）紧跟市场，金融运作效果显著

由于公司贸易业务毛利率极低，财金部选择贸易融资产品和融资期限时，主要考虑综合成本及方便性。超短期大额融资一般成本较高，境内融资成本一般高于境外，跨币种融资可能面临汇率风险。因此，财金部需要紧贴市场，研究市场行情，分析各种金融产品，最终设计一揽子金融方案，既能解决贸易资金的安全结算，又能完全规避结算资金汇率波动的风险，还能产生一部分收益覆盖银行融资成本，公司称上述操作为金融运作。财金部通过金融运作为公司每年节省财务费用上亿元，受到了振华石油、北方公司乃至兵工集团领导的高度认可。

（三）降本增效，力推人民币跨境结算

财金部响应人民币国际化，积极推动贸易结算采用人民币。原油贸易一般均采用美元计价、美元结算。但为推动人民币跨境结算，除积极沟通外商接受人民币结算外，还通过境内与境外子公司联动使用跨境人民币收付贸易货款。对于企业来说，跨境人民币结算既节省了结算时间，结算费用上也较美元降低很多，对于公司每年上千亿结算量来说，节省的财务费用也是比较可观的。每年，振华石油人民币跨境量在400亿以上，均能排进北京地区前三名，受到了人行跨境办的高度肯定。

2003年以来，振华石油业务增长迅速，公司高速发展的背后是财金部强大的财务与资金支持。2014年，财金部将重点工作落在海外油田财务管理上。海外油田由于地区不同，模式不同，财务管理也各不相同，因此，形成一个统一的财务管控体系，规范项目财务工作，提高信息传递效率将是下一步工作的重点。

面对新的机遇和挑战，振华石油财金部全体人员以敢为人先、勇于开拓的创新理念，以求真务实的工作作风、精益求精的科学管理以及优秀的工作成绩，正在成为业内又一个标杆企业。在公司创造一个又一个辉煌业绩的同时，财金部将继续探索管理创新，坚持精益管理、稳健经营，为企业持续健康发展保驾护航！